أطلقت السلطات الضريبية الهندية حملة على مستوى البلاد ضد مئات الأفراد ذوي الثروات العالية المتهمين بإخفاء صفقات العملات المشفرة على Binance، أكبر بورصة للعملات المشفرة في العالم.
ملخص
- ذكرت تقارير أن المجلس المركزي للضرائب المباشرة (CBDT) وجه أقسام التحقيق في المدن الكبرى لتقديم تقارير التقدم بحلول 17 أكتوبر، مستهدفًا المتداولين الذين تجاوزوا ضرائب التشفير الباهظة في الهند.
- وتزعم بورصة العملات المشفرة المركزية أن المتداولين استخدموا منصات خارجية، مثل Binance، وعمليات نقل من نظير إلى نظير.
- تسلط حملة التنفيذ الضوء على كيفية قيام أدوات الامتثال التي تعتمد على البيانات التي تقدمها الحكومة بإغلاق الفجوات الطويلة الأمد في الكشف عن العملات المشفرة، مما يشير إلى أن عصر عدم الكشف عن هوية حاملي الأصول الرقمية الهنود قد يقترب من نهايته.
تلاحق السلطات الضريبية الهندية أكثر من 400 فرد من أصحاب الثروات الكبيرة في جميع أنحاء البلاد لإخفاء تداولات العملات المشفرة على Binance بين عامي 2022-2023 و2024-2025.
تهرب الأشخاص المحددون من دفع الضرائب على أرباح العملات المشفرة، مع فشل العديد منهم في الكشف عن الأصول الرقمية الموجودة في محافظ أكبر بورصة للعملات المشفرة في العالم.
أصدرت الهيئة المركزية للضرائب المباشرة تعليمات إلى أقسام التحقيق في المدن المختلفة بالإبلاغ عن أعمالها بحلول 17 أكتوبر/تشرين الأول، بحسب مصادر مطلعة على الأمر.
استخدم العديد من المتداولين منصات خارجية مثل Binance، على أمل أن يتمكنوا من الهروب من الضرائب الباهظة المفروضة على العملات المشفرة في الهند.
وبحسب تقرير لصحيفة "ذا إيكونوميك تايمز" ، فإن هذا يشمل ضريبة بنسبة 1% يتم خصمها من المصدر على كل عملية بيع بالإضافة إلى ضرائب الأرباح الإجمالية التي تتراوح من 33% إلى 42% في ظل أنظمة ضريبية مختلفة.
تواجه معاملات P2P تدقيقًا متزايدًا
ويقوم محققو مكتب الضرائب بفحص الصفقات بين النظراء على Binance والتي تنطوي على مطابقة المشترين والبائعين في الهند، مع معالجة التسويات من خلال الحسابات المصرفية المحلية، أو Google Pay، أو نقدًا.
وأشار المحاسب القانوني المقيم في مومباي سيدهارث بانوات إلى أن إدارة الضرائب لديها السلطة لإصدار استدعاء يؤكد الإبلاغ السليم أثناء تقديم إقرار ضريبة الدخل.
يمكن لدافعي الضرائب الذين اتخذوا مواقف عدوانية بعدم الإبلاغ عن الدخل تصحيح هذا الأمر من خلال تقديم إقرارات ضريبية محدثة مقابل تكلفة ضريبية إضافية.
ويظهر إجراء التنفيذ إطار الامتثال المعزز في الهند للأصول الرقمية الافتراضية.
أصبحت السلطات الضريبية قادرة الآن على الوصول إلى البيانات المعاملاتية من بورصات العملات المشفرة، مما يتيح تحديد حالات عدم التطابق والدخل غير المبلغ عنه والذي لم يتم اكتشافه من قبل.
عقوبات صارمة تنتظر التجار غير الملتزمين
حذر آشيش كارونديا، مؤسس شركة المحاسبة Ashish Karundia & Co، من رفع حجاب عدم الكشف عن الهوية الذي يحمي تجار العملات المشفرة.
إن عدم الإبلاغ بدقة عن الأصول الرقمية الافتراضية قد يؤدي إلى إعادة التقييم أو التدقيق، مع عقوبات محتملة بموجب القسم 270A.
الأمر الأكثر خطورة هو أن الإغفال عن الجدول FA قد يؤدي إلى تطبيق قانون الأموال السوداء، الذي يفرض غرامات باهظة وربما يؤدي إلى الملاحقة القضائية.
ونصح كارونديا دافعي الضرائب بإجراء تسوية شاملة لنشاط الهيئة واستكشاف آليات تصحيحية مثل الإقرارات المحدثة قبل تكثيف عمليات التنفيذ.
وبمجرد أن تصعد السلطات إجراءات التنفيذ، فقد يجد دافعو الضرائب أنفسهم مع خيارات محدودة للامتثال.
